Strong Tower Advisors · Guía educativa
Guía de la IRA Roth
Un resumen breve, con tres páginas enfocadas para los detalles.
Traducción. Este documento es una traducción al español del original en inglés, con fines educativos. Si hay alguna diferencia entre ambas versiones, prevalece la versión en inglés.
Cómo usar esta guía
Úsela para entender las reglas y preparar preguntas para su profesional de impuestos. No recomienda aportar, convertir ni retirar fondos de ninguna cuenta.
Solo con fines educativos. Las cifras de 2026 se verificaron con fuentes del IRS el 26 de octubre de 2026. Las reglas fiscales pueden cambiar.
Respuesta rápida: Una IRA Roth se financia con dinero después de impuestos. Los retiros calificados, incluidas las ganancias, están libres de impuestos, y el dueño original no tiene distribuciones mínimas requeridas. Se puede agregar dinero de dos formas: un aporte anual, limitado por los ingresos y la compensación ganada, o una conversión desde una cuenta antes de impuestos, que no tiene límite de ingresos pero tributa en el año en que se convierte.
- IRA Roth: conceptos básicos y límites 2026Aportes frente a conversiones, límites e ingresos de 2026, y situaciones en que se consideran cuentas Roth.
- Conversiones RothCómo tributan las conversiones, la regla prorrateada, efectos secundarios y preguntas para su profesional de impuestos.
- Reglas de cinco años y retirosLos dos plazos de cinco años, el orden de los retiros y las diferencias en las RMD para cuentas Roth.
Fuentes
- IRS — 401(k) limit increases to $24,500 for 2026, IRA limit increases to $7,500 (IR-2025-111)
- IRS Notice 2025-67 — 2026 cost-of-living adjustments
- IRS — Roth IRAs
- IRS Publication 590-A — Contributions to IRAs (conversions)
- IRS Publication 590-B — Distributions from IRAs (Roth five-year rules and ordering)
- IRS — Retirement plan and IRA required minimum distributions FAQs
- IRS — Retirement topics: designated Roth account
Solo con fines educativos. Esta guía no constituye asesoría individualizada de inversiones, fiscal, legal ni de seguros, y no recomienda ninguna cuenta, transacción ni producto. Las reglas y las circunstancias individuales varían. Verifique la información oficial vigente y consulte a profesionales debidamente calificados.